XBRL en bref
XBRL (eXtensible Business Reporting Language) est le format XML standardisé imposé par l'EBA pour les déclarations prudentielles. Chaque donnée est balisée selon une taxonomie qui définit sa nature, son contexte et ses dimensions.
La taxonomie EBA
La taxonomie EBA définit la structure des déclarations. Elle contient 262 tables, chacune avec ses dimensions (monnaie, résidence, type de contrepartie...). DogFIR parse cette taxonomie automatiquement pour générer les 18 fichiers XBRL d'un arrêté RUBA.
Les pièges classiques
- Nommage des fichiers : la convention EBA 1.1 est stricte sur le format des noms
- Précision décimale : les montants doivent respecter la précision définie par la taxonomie
- Dimensions manquantes : un oubli de dimension provoque un rejet au contrôle de structure
- Encoding : UTF-8 sans BOM, avec déclaration XML conforme
L'approche DogFIR
Le générateur XBRL de DogFIR prend en charge ces contraintes nativement. Les fichiers générés sont conformes à la structure EBA et prêts pour dépôt ACPR sans retouche manuelle.