Le problème : votre GL a les soldes, pas les dimensions
Votre General Ledger — qu'il soit SAP, Sage, Cegid, Oracle, ou un ERP maison — connaît vos soldes comptables. Débit, crédit, compte, tiers, devise. C'est sa raison d'être.
Mais RUBA ne demande pas juste des soldes. L'ACPR veut savoir : qui est la contrepartie (ménage, entreprise, établissement de crédit) ? Où réside-t-elle (France, zone euro, hors zone euro) ? Quelle est la durée initiale du contrat ? La durée résiduelle ?
Votre GL n'a pas ces informations. Et c'est normal — ce n'est pas son rôle.
La réalité du terrain : Excel comme couche d'enrichissement
Dans la plupart des établissements qui produisent RUBA à partir d'un GL générique :
- Extraction des balances et grands livres en CSV ou Excel
- Retraitement manuel pour ajouter les dimensions manquantes
- Ventilation dans des maquettes Excel qui reproduisent les feuillets RUBA
- Contrôles visuels, formule par formule
- Génération XBRL via un outil tiers ou un copier-coller dans une maquette ACPR
Ça prend des semaines. C'est fragile. Et à chaque arrêté, on recommence.
Ce que DogFIR change
DogFIR est précisément conçu pour être la couche d'enrichissement et de production entre votre GL et l'ACPR :
- Import GL flexible : balances, grands livres — DogFIR s'adapte au format de votre GL
- Mapping PCEC : vos comptes sont transcodifiés vers le PCEC. Les transcos sont en base, modifiables, auditables
- Enrichissement par référence : les dimensions RUBA sont dérivées de tables de référence — 249 pays, 34 valeurs RUBA, 14 agents économiques
- 2 139 règles MCA pour ventiler chaque ligne comptable dans les bons feuillets et colonnes des 26 états RUBA
- 584 contrôles CID exécutés automatiquement
- 18 fichiers XBRL EBA 1.1 générés en 30 secondes
Le chaînon manquant : les transcos
Le cœur du problème GL-to-RUBA, ce sont les transcodifications. Chaque compte de votre GL doit être rattaché à un compte PCEC, un agent économique RUBA, un sens, une devise.
DogFIR gère ces transcos en base de données, pas dans un onglet Excel caché. Elles sont versionnées, testables, et partagées entre arrêtés. Vous les construisez une fois, vous les réutilisez à chaque arrêté.
Migration : zéro risque
- Double run gratuit : votre prochain arrêté est produit avec votre méthode actuelle ET avec DogFIR
- Comparaison cellule par cellule : on identifie chaque écart, on l'explique
- Bascule progressive : vous migrez état par état, au rythme qui vous convient
Et après RUBA ?
COREP et FINREP suivent la même logique : des données comptables enrichies de dimensions réglementaires. DogFIR est conçu pour élargir la couverture au-delà de RUBA, avec les mêmes 2 139 règles en base, les mêmes contrôles, la même production en 30 secondes. Votre GL fait bien son travail. DogFIR fait le reste.